يتساءل العديد من الناس حول التخطيط المالي وإعداد الموازنات وفي هذا المقال سوف نشرح بالتفصيل ما هو تعريف التخطيط المالي، وكذلك ما هو تعريف الموازنات، وما هي خطوات عملية إعداد الميزانية الرئيسية للشركة وما الفرق بين التخطيط المالي والموازنات.
تعريف التخطيط المالي
هو يعد عملية تخطيط مستمرة تهدف إلى المساعدة في اتخاذ القرارات المناسبة بشأن الأموال التي تتعلق بالأهداف في الحياة.
مما يعني أنها تقدر رأس المال المطلوب، وكذلك تقوم بتحديد المنافسة، ووضع السياسات المالية المتعلقة بالمشتريات والاستثمار وإدارة الأموال.
فكما يتصور البعض مستقبله كما يشاء، يسعى أيضًا إلى ترسيخ الثوابت المالية.
المستقبل يحمل أشياء غير معروفة، بما في ذلك الأسعار المرتفعة والالتزامات المتزايدة والمسائل الطارئة.
يجب أن يضع التخطيط المالي لعدة أمور طارئة وتغيير مستمر في الحياة عند تنفيذ عملية التخطيط لتأمين حياة مستقرة.
اقرأ أيضًا شركة كرناف للحلول المالية والتمويلية في السعودية
تعريف الموازنات
هي تعد الوسيلة المستخدمة للتعبير عن الحاجات الأساسية من الموارد، مثل الأفراد والمواد ورأس المال.
وكلها تساهم في تحقيق مجموعة من الأهداف على أساس مراحل زمنية.
تُعرَّف الموازنة بأنها أداة مالية تساهم في تقديم تقديرات للمصروفات والإيرادات.
متوقع خلال مدّة زمنية، عادة في المستقبل.
إن إعداد الموازنات بالشكل الصحيح يساهم في الحصول على النتائج المطلوبة.
كما يعتمد نجاح إعداد الموازنات على تطبيق مجموعة من الخطوات التي سيتم تطبيقها خلال هذه الدورة.
اقرأ أيضًا تأجيل سداد القروض السعودية وإجراءات أخرى على المستوى المالي
الفرق بين التخطيط المالي والموازنات
- يمكن أن تساعدك الخطط المالية والميزانيات على تحقيق النجاح المالي الآن وفي المستقبل.
- ومع ذلك، في حين أن الاثنين متوازيان، إلا أنهما ليسا نفس الشيء.
- فستجد فيهما بعض الاختلافات الرئيسية لمساعدتك على التمييز بين ميزانيتك وخطتك المالية:
- بينما تساعدك ميزانيتك على معرفة النفقات التي تحتاج إلى تحملها في الأسابيع أو حتى الأشهر المقبلة، تعكس الخطط المالية اتجاهك نحو مستقبل آخر، والخطط المالية تجعل من السهل دراسة عشر أو عشرين عامًا قادمة.
- باختصار، الميزانية هي خطط قصيرة الأجل وتخطيط مالي طويل الأجل.
- الاستراتيجيات مقابل التكتيكات يتطلب إنشاء خِطَّة مالية بناء إستراتيجية طويلة المدى لتوصلك إلى حيث تريد أن تذهب.
- من ناحية أخرى، فإن بناء الميزانية يعني إدارة الأموال يوميًا، ومع ذلك، فإن فهم مقدار الأموال المطلوبة في الميزانية بمجرد دفع نفقاتك، يتيح لك معرفة مقدار الأموال التي يمكن إنفاقها نحو الأهداف المحددة في خطتك المالية.
- باستخدام الخطة المالية، يمكنك عادةً تتبع تقدمك على أساس ربع سنوي أو نصف سنوي.
- من ناحية أخرى، باستخدام الميزانية يمكنك تسجيل الدخل والمصروفات الخاصة بك على أساس أسبوعي أو شهري بشكل عام، كلما كنت متحكم في ميزانياتك، زاد تقدمك في خطتك المالية.
اقرأ أيضًا مجموعة سامبا المالية وحقيقة إلغاء أسهم مجموعة سامبا المالية بعد اندماجها مع الأهلي
الإطار الزمني الخاص بالموازنات
كل مرحلة من مراحل دورة التخطيط المؤسسي لها ميزانيتها الخاصة وفقًا لفترة زمنية خاصة بها. هناك ميزانيات طويلة الأجل تهتم بها الإدارة العليا.
والتي تتراوح من سنة إلى 10 سنوات، مما يعني أن الإدارة العليا لديها خِطَّة مبيعات، على سبيل المثال، للاستحواذ على 50٪ من السوق في غضون 5 سنوات وهذا يعني أنها ستكون كذلك.
خطة طويلة المدى هناك ميزانيات وكذلك خطط متوسطة المدى تهتم بها الإدارة الوسطى للشركة من سنة إلى ثلاث أو خمس سنوات.
هناك ميزانيات تشغيلية تتراوح فتراتها الزمنية بين شهر أو ربع سنوي أو نصف سنوي أو سنوي.
